前言

作為企業業務經營的中堅力量，您是否也想學會像企業老板那樣駕馭業務中的財務問題，打開職場晉升的更大空間？

作為業務一線，您是否還在為如何更有效地與公司財務溝通而苦惱？

作為公司的干部，您是否也想掌握公司財務管控的有效工具更好地帶團隊？

公司財務到底如何核算您和您所帶部門的業績，您是否已經胸中有數？

公司的種種財務管控，是否讓您覺得在業務中展不開手腳？您是否考慮創新方法有所突破？

……

課程大綱

一、 公司管理者為什么要了解公司財務

1、 現實業務中的溝通障礙

企業管理人員的“財務障礙”

企業財務人員的“管理障礙” 

2、不止是業務，“人力資源管理 財務管理”——中層干部職場進階的必備管理能力

二、 理解公司業務大局和財務“語言”體系

1、 企業的利潤、價值創造過程（資產經營 資本運營）和及其基本思維

2、 從企業的經濟循環看財務

兩大資金來源和兩大資金運用

兩大增值環節

四大經濟活動

3、 準確理解財務報告體系：企業利潤和價值創造邏輯及其創造過程的忠實反映

4、 企業關注的五大核心財務命題與公司財務管理工作的五大核心課題

信息

資金

利潤

風險

價值

5、 了解和理解財務語言體系

帳-表-報告：財務反映公司業務的語言體系（單詞、句子、文章和語法）

理解和掌握三張財務報表

6、 現代企業財務管理基本框架

企業財務管理的三種定位或三種類型

業務管理干部的參與是推動企業財務管理從職能管理走向價值管理的關鍵

公司財務體系的前世今生和未來（未來的管理會計系統）

7、 準確理解公司的財務的10組重大概念

賺錢與有錢

成本高與浪費大

利潤高與價值高

利潤率低與不掙錢

……

三、 如何透過分析掌握業務經營概貌

1、 企業利潤與價值創造的深層邏輯

企業利潤創造的三大杠桿

衡量企業運營質量的現金杠桿

企業價值創造的兩大環節：資產經營與資本運營

影響企業估值的市盈率杠桿

2、 如何評價一個企業經營的好壞

盈利能力分析——企業賺錢的四個角度

資產管理能力分析——企業賺錢的效率

現金流量分析——企業賺錢的質量

償債能力分析——企業賺錢的風險

財務綜合分析

表外財務分析

案例分析

四、 現金為王：重視經營過程的資金流循環

1、 了解和理解企業營業周期和現金周期

2、 如何進行營運資金管理提高資金周轉效率——防止“淤血”

應收賬款決策原則

應收賬款前期管理

應收賬款中期管理

應收賬款后期管理

存貨的作用與弊端

采購環節存貨管理

生產環節存貨管理

銷售環節存貨管理

五、 深入把握企業利潤與價值創造

1、企業價值創造過程和基本思維：如何建立和運轉一個“造血”機制順暢，不“淤血”、不“失血”的企業

企業商業模式與價值創造

企業資產經營過程與價值創造

企業資本經營過程與EVA管理

2、轉變成本管控思維，真正落地降本增效

　　大成本的三大視角和十組特性

　　全面成本控制的八大方法論

全面成本控制的十一大領域

建立企業全面成本管理的有效機制

　　案例比較分析 

3、依法節稅，降低企業稅務風險

　　國內主要稅收制度

金稅三期與稅收征管新趨勢

新形勢下企業的主要稅收風險

企業依法節稅的空間和主要方式方法

六、 建立和運行“戰略-目標-預算-績效”的企業價值管控循環

1、 了解財務預算與全面預算

2、 企業年度目標確定

戰略梳理——年度目標形成的基礎

企業應確定哪些年度目標——“4D”年度目標體

年度目標測算思路

如何召開戰略研討會

年度目標的分解

計劃和預算編制——落實目標

3、 預算執行與績效考核落地

預算的過程調整

預算管理與績效考核的指標、目標如何對接

全面預算管理是否一定與績效考核、薪酬分配結合

全面預算管理何時與績效考核、薪酬分配結合為宜

企業各層級干部員工的績效考核模式

4、 目標監控——過程監控體系構建

如何組織和召開企業經營分析會

述職管理——績效溝通與管理改進的重要舉措

七、 強身健體：建立與企業發展階段相適應的財務風險控制體系

1、企業的主要財務風險和財務失敗案例 

2、如何定位企業的風險控制活動

3、企業內部控制與風險管理基本框架

內部控制基本框架

企業主要業務活動和管理活動的內控要點

八種主要內控方法

4、如何完善和有效運轉財務風險預警機制

5、 集團企業財務管控的三大模式、基本手段和基本要點

八、 構建管理者自己的管理者駕駛艙，輕松高效帶隊前行

1、 學會和習慣用管理者駕駛艙掌控業務運行

管理者需要建立自己的管理者駕駛艙

中層管理者駕駛艙應用舉例

2、如何構建管理者自己的管理者駕駛艙

構建管理者駕駛艙的四大步驟

構建管理者自己的管理者駕駛艙的核心指標選擇

搭建相應的管理會計體系和大數據系統