課程背景
眼下口岸及其延伸海關監管力度逐漸加大，企業觸犯法規“底線”而接受處罰的案例也日益趨多，企業的快速清關以及合規管理正面臨著前所未有的挑戰。對于企業高管以及其他相關人員來說，如何有效應對海關稽查，防范和解決海關事務風險，是當下企業經營活動中不可忽視且應積極面對的一個重大問題。
2018年國務院下達給海關的稅收任務歷史性突破了2萬億元，稅收任務重、形勢嚴峻，海關稽查力度、深度都將大幅的加強。伴隨著海關“三查合一”機構改革的完成，部門之間的職責與權限不斷明晰，海關稽查隊伍將更加重視對企業物流、生產、財務、進出口單證及賬簿的稽查；屆時，不少企業違規、違法、走私等情形將逐一浮出水面。企業如何操作才能合乎海關的監管要求，如何協作才能從容應對海關稽查，不至于因“不懂”觸犯法律而接受相應的處罰？同時，又能怎樣操作才可使企業由于“疏忽”或是“不小心”犯下錯誤而產生的“連帶效應”降低到最小，從而避免企業被處罰、被降級的尷尬局面？
本次專項培訓就將針對以上背景，分別從海關和AEO企業的角度深層剖析海關稽查要點及企業合規管理的薄弱點；借鑒已發生的稽查典型案例，對企業經營活動中的關務風險進行有效排查，并提出行之有效的預防、控制之解決方案。
課程收益
本課程可以讓培訓者獲得以下收益：
1. 對全國通關一體化（關檢合并）后，海關的組織架構及其監管具有一定的了解，掌握新《稽查條例》的實施與海關稽查的重點，學會如何與海關官員進行積極和有效的溝通；
2. 了解海關現行全國性稅收稽查的背景、特點，對企業經營活動中可能涉及的各類海關事務風險進行預先評估和防控，對已涉的各類企業海關事務問題進行積極、有效的應對和解決；
3. 明了海關對企業的稽查方式及工作重點，結合企業實際運營情況及部門間協作配合程度，探討企業關務風險合規體制建立的可行性及相應實施方案，規避及有效應對海關稽查風險，加快通關速度，降低通關成本。
講師介紹
王華強 海關事務資深專家
現任職于海關總署-上海海關學院，曾在上海海關工作；中國德國商會海關事務高級培訓師、關務顧問；國內多家知名律師事務所、會計事務所海關事務顧問；同時為SHCC海關稅收研究中心和關務研究中心專家組成員，中國海關學會會員。
王老師主要從事中國關務研究、咨詢與培訓工作，如HS編碼專業審核/預歸類建議書出具、價格申報確認/特許權使用費/轉移定價審核、關務風險防控與內審、關務籌劃與合規管理、AEO高級認證輔導等；王老師長期利用自己的專業知識與實踐經驗為多家世界500強企業及國外商會提供進出口貨物通關事務的培訓與貿易合規咨詢工作；王老師長期致力于關務管理規律的總結和傳播，他的培訓亦是多年來不斷學習和提煉的智慧凝結。王老師堅持選擇對關務人員有針對性的實用內容，在培訓過程中，精心設計大量案例，用形象通俗的語言來闡明相對枯燥的實務操作，內容扎實，形式活潑，深受學員喜愛。
課程大綱
第一部分 海關新政解讀及監管措施（關檢合一、單一窗口、自報自繳）
1.新《海關稽查條例》修訂釋放的信息
2.2019海關新政解讀及配套改革措施剖析
3.通關一體化全國推廣與海關稽查的跟進
4.企業自查自報、主動披露與海關稽查
5.進出口信用評定與海關稽查對象確定
6.企業如何適應海關常態化的專項稽查
7.AEO企業核查及監管措施
8.海關及檢驗檢疫合并對企業影響
……
第二部分 新形勢下的海關稽查重點與企業有效應對
1.2019年全國海關稽查工作要點解讀
2.海關下達稽查通知書的誘因有哪幾種
3.什么樣的企業受海關稽查的可能性較大
4.海關實施稽查企業的準備與部門間的配合
5.海關的稽查思路、模式，其具體操作流程
6.海關稽查部門何種情況下會將案件移交緝私
7.如何有效地配合海關稽查同時又能保護自己
8.企業AEO認證與關務風險排查與內審的實施
9.企業被海關稽查及其自查報告及解釋材料準備
10.企業開展關務自查情況匯報及補稅金額估算
……
第三部分 AEO企業經營活動關務風險內部審核
1.企業關務風險現狀、特征、根源及危害
2.進出口經營業務的法律法規要求及政府關注點
3.企業經營商業模式選擇與實際業務實施
4.貨代或報關行是否可全權委托，值得托付和信賴
5.對經營活動中的“錯誤”申報是否要付法律責任
6.國外供應商發錯貨，國內企業相應處理方式選擇
7.進出口市場準入/準出法規要求及操作風險防控
8.貨物退運海關、商檢、稅務處理細節及實務操作
9.設備、備件等進出口操作及維修業務開展注意點
10.暫時進出口、無代價抵償、租賃等貿易方式選擇
11.貨物進出口稅號選擇及企業稅號申報風險審核
12.準確確定貨物稅號的前提及如何進行合規申報
13.海關對稅號進行專項稽查的實施及企業應對策略
14.報關單價格三個確認信息的填報及潛在的風險
15.跨國公司交易轉移定價政策的制定及內部內核
16.特許權使用費對外支付及相關協議的合規審核
17.海關對特許權使用費專項稽查及自查自報的處理
18.進出口數量、原產地等申報信息的核對與審核
19.海關對加工貿易保稅管理的法規要求及其底線
20.企業開展加工貿易存放、記賬、生產常見風險
21.加工貿易企業外發加工存在風險及其內部審核
22.加工貿易深加工結轉存在問題及企業間的協調
23.企業開展加工貿易過程中的串料風險及其處置
24.保稅貨物擅自內銷風險評估及補稅、處罰處理
25.減免稅設備的處理海關法規要求及內部風險審核
26.企業合并、分立或是相關信息更改內部風險審核
27.減免稅設備的“移作他用”、“租借”等風險處理
28.企業進出口經營業務風險轉移路徑與選擇、評估
……
第四部分 AEO企業內部審核整改及貿易合規體系建立
1.企業關務風險內部審核問題整理及整改方案選擇
2.關務風險對企業財務/商業經營/個人利益的影響
3.企業日常海關事務風險的識別、評估與監控處理
4.進出口業務定期貿易及海關事務風險的合規檢查
5.各部門通力協作，確保公司貿易活動的順利開展
6.企業海關事務內部審計長效機制建立與貿易合規
7. 企業經營活動中海關事務日常性風險的識別、評估與監控
8. 企業相關部門海關事務風險意識的培養及合規機制的建立
9.企業各部門如何通力協作，確保公司貿易活動的順利開展
