課程背景

一直以來，現(xiàn)金流量表編制工作讓無數(shù)財務(wù)人員煩惱不已，小小一張報表，擋住了無數(shù)人的求知之路。同時現(xiàn)金流量表也是會計從業(yè)考試中十分令人頭疼的內(nèi)容，丟三落四是編制現(xiàn)金流量表時最容易出現(xiàn)的錯誤。好多人第一次編的時候總是編不平啊，怎么找也找不到，反復檢查，浪費了大量的時間和精力，還有人隨意倒軋，看起來報表是平衡了，實際上沒有滿足現(xiàn)金流量表與另兩大主表的勾稽關(guān)，沒有發(fā)揮現(xiàn)金流量表的作用。那么通過現(xiàn)金流量表又能分析出企業(yè)的哪些財務(wù)狀況，對我們的資金管理有什么幫助呢？下面的課程為我們解讀了現(xiàn)金流量表的編制技巧以及資金管控的方法。

課程目標

此課程為學員解決現(xiàn)金流量表編制難題，以兩家公司編制現(xiàn)金流量表的實際操作為原型，在遵循現(xiàn)金流量表編制原理的基礎(chǔ)上，通過案例形式講解現(xiàn)金流量表主表和補充資料每個項目的編制原理和方法，學會后編制現(xiàn)金流量表將不再難。復雜問題簡單化，簡單問題重復化。讓你一聽就懂，一練就會。 同時，您會全面認識企業(yè)的現(xiàn)金從哪兒來和流向哪里，為管理企業(yè)現(xiàn)金流打下扎實的基礎(chǔ)。

課程大綱

【課程大綱】：

一、現(xiàn)金流量表有關(guān)知識

1. 什么是現(xiàn)金流量表

2. 現(xiàn)金流量表編制現(xiàn)狀分析

3. 什么樣的現(xiàn)金流量表才是企業(yè)需要的

4. 現(xiàn)金流量表的編制基礎(chǔ)是什么

5. 現(xiàn)金流量表的格式及結(jié)構(gòu)

6. 現(xiàn)金流量表編制思路引領(lǐng)

二、現(xiàn)金流量表的編制方法

1.直接法

2.間接法

3.工作底稿法

4.T型賬戶法

5.分析填列法

6.簡易編制法

三、現(xiàn)金流量表編制實例

1. 編制現(xiàn)金流量表需要準備哪些資料

2. 結(jié)合兩家公司的現(xiàn)金流量表各項目金額，具體數(shù)據(jù)，詳細講解填列方法

3. 補充資料的填列方法

四、現(xiàn)金流量表分析

1. 現(xiàn)金流量表分析的意義是什么

2. 什么是現(xiàn)金流量的結(jié)構(gòu)分析

3 .什么是現(xiàn)金流量的趨勢分析

4. 償債能力分析

五、如何管理好企業(yè)資金

1. 資金管理的目標是什么

2. 現(xiàn)金流量表對資金管理的作用

3. 如何做好應(yīng)收賬款管理

4. 如何做好應(yīng)付賬款管理

5. 如何利用多余的現(xiàn)金進行投資