銀行客戶經理必須懂稅務

【課程背景】

猶如人的一生，企業從成立之日起，注定與稅收打一輩子的交道，不管愿意還是不愿意，直至企業注銷解散。企業的稅收不是在財務部門的賬務處理階段才出現的，而是產生在經營環節，來源于業務合同。而企業的一線管理人員基本不懂稅收，經營決策過程中忽視稅收因素，導致很多企業在稅收管理上存在太多問題。銀行客戶經理很重要的一項職責就是了解企業的經營動態，控制信貸風險。銀行客戶經理一方面可以從稅務角度來了解企業的經營狀況、判斷報表的真偽、確保風險的可控；另一方面，通過自身掌握的稅收知識，提供企業合理避稅的思路和方法，為企業創造價值，達到雙贏的目的。這就是銀行客戶經理為何要學習稅務知識和納稅籌劃的關鍵所在。

本課程不是通過晦澀難懂、枯燥乏味的專業教會怎樣“納稅核算”；而是通過通俗易懂、詼諧幽默的方式，以大量的實戰案例，讓銀行客戶經理迅速掌握“稅收知識及納稅籌劃”，從客戶經理的角度幫助企業防范稅務風險，合理避稅，降低稅負。

【課程收益】

對稅收業務不再外行，可以從稅務角度了解企業經營，發現稅務問題，判斷信貸風險；能夠與企業高管、財務經理進行稅務和管理溝通，提升專業度，幫助企業防范風險、創造價值。

【課程對象】

本課程專為銀行客戶經理量身打造。

【課程方式】

案例分析為主，理性感性并重，互動貫穿全場，力求為大家創造一個體驗＋思考＋快樂的學習氛圍和環境，讓您的學習效果超出預期。

【課程大綱】

第一模塊：稅收基礎（走進稅務）
一、稅法概論

1、國家財政收入的來源？

2、稅收的三個基本特征？

3、稅法的三個維度分類？

4、稽查案源----您會中招嗎？

二、增值稅法

1、征稅范圍和納稅義務人？

2、增值稅的五大主要特點？

3、一般納稅人與小規模納稅人？

4、增值稅的計算方法？

三、企業所得稅法

1、征稅對象、納稅義務人、稅率？

2、征收方式選擇（查賬、核定）？

3、應納稅所得額確定與計算方法？

四、其他稅種

1、房產稅；

2、土地使用稅；

3、個人所得稅；

4、營業稅等。

第二模塊：發票常識（稅務關鍵）

1、您知道稅收最重要原則“以票控稅”嗎？

2、如何辨別不同情況使用不同類型的發票？

3、增值稅發票及“四小票”的抵扣與認證？

4、增值稅進項稅額什么情況下不允許抵扣？

5、假發票為什么滿天飛？有受到哪些處罰？

6、沒有業務卻從第三方購買發票成因分析？

第三模塊：稅款征收（了解運作）

1、  國稅地稅是如何分工的？

2、  稅務內部是如何分工的？

3、  征管局與稽查局的區別？

4、  稅務、海關、財政分工？

5、  逃稅、避稅的區別聯系？

6、  會計準則與稅法的差異？

第四模塊：稅法應用（管理建議）

1、如何解讀增值稅稅負率的高低？

2、增值稅稅負率異常隱藏的問題？

3、《納稅信用管理辦法》 為何物？

4、納稅評估發現稅務問題的原理？

5、哪些情況會承擔納稅刑事責任？

第五模塊：合理避稅（納稅籌劃）

1、合理避稅的思路、方法以及策略；

2、業務環節涉稅事項及其納稅籌劃；

3、稅收優惠政策解讀及其納稅籌劃；

4、組織機構設置方式及其納稅籌劃；

5、集團內部關聯交易及其納稅籌劃；

6、增值稅銷項稅、進項稅額的籌劃；

7、企業所得稅應納稅所得額的籌劃；

8、中高收入個人所得稅的納稅籌劃。