十九大提出要“更好發揮財政在國家治理中的基礎和重要支柱作用”。前總理曾在答記
者問中指出：“一個國家的財政史是驚心動魄的。稅改革的成敗得失，決定國運的興衰，
決定每個國民“美好生活”需求的滿足與否。財政是國家治理的基礎和重要支柱，科學的
財稅體制是優化資源配置、維護市場統一、促進社會公平、實現國家長治久安的制度保
障。必須完善立法、明確事權、改革稅制、穩定稅負、透明預算、提高效率，建立現代
財政制度，完善稅收制度。深化稅收制度改革，完善地方稅體系，逐步提高直接稅比重
。《中華人民共和國國民經濟和社會發展第十三個五年規劃綱要》明確提出：調節過高收
入、取締非法收入以及CRS全球征稅。一系列的改革新政讓財富裸奔的時代正式到來，環
境的變化猶如月之圓缺，對智者卻豪無妨害，變則通，通則存，存則強。財富管理的邏
輯在不停的轉換，財富透明時代對家企財富管理重新科學規劃意義重大。
通過本次學習，以上的問題將迎刃而解，并告訴您將從不同的工作需要出發，運用多
種技巧使學員滿意自己的工作，達到預期銷售目標。

課程收益：
● 從宏觀角度：掌握國家頂層設計，系統化學習財稅改革新政策
● 從微觀角度：財稅改革新政策對家企財富管理的的影響
● 從典型案例學習分析“稅改”時代家庭財富管理面臨的涉稅風險
● 從持能提升方面了解大數據稅務稽查運用原理穿家企透財富透明化
● 運用理財規劃原理、持術和方法，針對個人、家庭以及中小企業做好財富布局

課程風格：
源至實戰：萃取至頂級財富管理團隊經典實務案例、重實戰、實用、實效
原創模型：直面稅改問題，各類分析場景的銷售模型
專家門診：現場模擬溝通、找出關鍵問題、提供解決問題方案

課程時間：2天，6小時/天
課程對象：理財顧問、財富顧問
課程方式：講授互動 案例分析 實戰演練
課程大綱
導入：十九大后“十四五”財稅改革目標
1. 深化改革——調節過高收入，取締非法收入
2. 適當提高直接稅的比重、調節貧富差距，全面建成小康
3. 加快建立現代財政制度，健全地方稅體系
4. 建立個人收入和財產信息系統
5. “稅”是為了全民更幸福
第一講：與你息息相關的財稅改革
一、“十四五”房地產稅立法繼續
二、社保入稅的深遠影響——2035老齡化
三、個稅改革將有三大動作
1. 個稅起征點“該提高就提高”——七級超額累進個人所得稅稅率表
2. 多生孩子家庭支出有望多抵扣個稅
3. 代扣代繳改為個人申報
四、CRS——風大雨大多保重
1. CRS對哪些人產生影響
1）境外有金融資產配置的人
2）在海外持有殼公司投資投資理財的人
3）在境外設立公司從事國際貿易的老板
4）設立海外家族信托的人
5）已經移民的中國人
2. 高凈值人群如何應對CRS全球征稅
1）合法早報稅務合理繳稅
2）合法做好稅務籌化
3）利用保險、信托、基金投資機構等多種資產配置來分散資產的持有
4）管控年末賬戶
案例：《人民的民義》看CRS財富在稅法間起舞

第二講：財富新“殺手”——大數據稽查與金稅四期
一、大數據稽查
1. 國家電子政務“十三金”工程
2. 中國高凈值人群的“過往經營中的過失成本”
1）中國高凈值人群稅務意識的缺失
2）從稅法角度剖析高凈值人群的“原罪”
3. 資產“透明化”，從“效率”到“公平”
1）依法納稅，合法減負
2）資產“透明化”，先富帶動后富
4. 中高凈值人群之困：稅務稽查系統的發展
1）金稅三期：“憑證管理”走向“數據管理”
2）個稅改革：稅務博弈，四穿透
3）CRS：高凈值人群的新風險
討論：大數據稽查對高凈值人群的影響
二、稅務智慧稽查之金稅四期
1. 多部門信息鏈通，政務“一朵云”
2 國地稅合并，社保入稅的新階段
3. 稅眼看家族——社保入稅后對企業的影響
1）新形式下社保的征收方式
2）不按規定交納社保風險
3）不同用工方式下的社保成本
4. 大數據六個方面判斷企業異常
1）收入（非“稅業務也被納入監控”）
2）成本費用
3）利潤
4）庫存
5）銀行賬戶
6）應納稅額
5. 合規比業務更重要，加強規避風險的4個方式
1）梳理薄弱環節，加強風險管理意識
2）完善發票管理
3）依法合規經營、嚴控企業經營41個風險
4）做好風險隔離，建立完善的風控系統
互動：你是否為客戶設定理財目標

第三講：中小企業主避不開的三大稅務風險
一、家企混同經營界限不明導致涉稅風險
1. 公私不分、家企混同、界限不明導致涉稅風險
2. 個稅申報缺位帶來可回溯性風險
3. 大數據稽查引發的經營風險
案例：沈陽企業主涉稅風險5300萬罰單，移送司法機關
二、社保劃歸稅務后，不給員工上社保、不全額上社保、虛假申報
1. 高收入群體股權轉讓收入、財產轉讓收入、股息利息紅利等收入會加強征管力度
2. 用工勞資糾紛、社保和個稅的風險引發系統性風險
三、美國藏錢規避CRS行不通
1. CRS威力
2. 學習《海外賬戶納稅法案》
案例：土豪都嚇聰明了——（哪些資產需求申報？）
四、CRS填報很重要
1. 稅收與征信高凈客戶逃不掉的“劫”
2. CRS申報攻略
3. CRS報送賬戶盡調
4. CRS報送熱點問題六連問
5. 書面報告提交及注意事項
案例：CRS下，高凈值客戶如何正確實現財富傳承與規劃？

第四講：財富透明下高凈值人群財富管理規劃與銷售實務
一、安將家庭財富管理系統
1. 生命周期理論與家庭模型
2. 財富管理目標
3. 不同生命周期、不同家庭模型下的規劃方案
工具：家庭成員生命周期與家庭模型匯總表
二、重新識別稅改新征下的家庭財富風險
1. 個人與家庭與企業風險管理
風險管理目標/風險管程序/風險管理成本/風險管理技術/風險管理效果評價
2. 科學家庭資產配置方案及調整模型
1）固定資產向流動性資產調整
a房產占比過高型客戶
b實務資產占比過高型客戶
c調整方案與理財建議溝通
2）征稅資產向免稅性資產調整
a個人所得稅、企業所得稅、股息分紅等
b保險、信托
c調整方案與理財建議溝通
3）企業資產向家庭性資產調整
a對公賬戶存大大量現金
b企業利潤不分紅
c調整方案與理財建議溝通
4）短期資產向長期性資產調整
a理財方式單一，短期存款
b選擇長期金融理財工具
c調整方案與理財建議溝通（定投、年金、信托）
5）貶值資產向增值性資產調整
a避規通貨澎漲
b調整方案與理財建議溝通
銷售實務案例分析：
1）工具：客戶財務分析表，資產負債表，現金流量表
2）根據五大調整原則，用“價值評估模型”幫助客戶制定財富管理方案
3）銷售邏輯與溝通要點
4）主銷產品能否滿足客戶需求，與客戶的理財目標是否匹配？

第五講：系統升級——財富管理四要素
一、“正確花錢”——現代人財富管理面臨的挑戰
1. 現金流管理
2. 消費支出合理
3. 家庭不同時期、不同階段的財務需求分析
研討：360借條下的消費模式引發90后家庭的債務危機
二、“正確管錢”——現代人財富管的生活技能
1. 站在未來思考現在的，家庭財務規劃應該如何安排？
2. 找出錯誤的理財方式，正視家庭消費支出
3. 如何正確做好家庭理財
研討：90后AA制的家庭方式你小組研計認同嗎？
三、“正確攢錢”——是現代人財富管理的幸福手段
1. 強制儲蓄
2. 理財工具
3. 長期堅持
4. 趨利避害
研討：現理方式單一，只相信銀行存款的優劣式析
四、“正確投錢”——是現代人財富管的增量渠道
1. 規劃先行——家庭理財目標制定
2. 風險評估
研討：你身邊的客戶都做了哪些投資？規劃是否合理？
四、“正確傳錢”——是現代人財富管的思考議題
1. 財富傳承的傳統方式
2. 財富傳承中避免親人糾紛與財富流失
3. 財富傳承規劃方案的選擇與方案制定
案例：老干媽財富傳承中遇到的煩惱

第六講：財富管理方案制作與呈現
一、財富管理與資產配置技術應用
1. 確定財富管理目標
2. 建立需求、風險分析框架
3. 投資者資產配置周期
4. 資產配置方法
5. 資產配置再平衡
二、財富管理服務流程
中高端客戶經營案例訓練
案例：中小企業主L先生的財富管理訓練
案例：創業者H先生的財富管理訓練
案例：個體工商戶R女士的財富管理訓練
案例：金領家庭Z先生的財富管理訓練
課程結束